به استناد مقررات موضوع آیین‌نامه تبصره(5) ماده(169)مکرر قانون مالیات‌های مستقیم اصلاحی مورخ 31/04/1394 با رعایت نصاب‌های مقرر دریافتی از بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران، به منظور بررسی وضعیت فعالین اقتصادی در نظام مالیاتی کشور، با همکاری معاونت محترم فناوری های مالیاتی امکان اخذ گزارش‌های ذیل;

1. گزارش وضعیت رکوردهای گردش و مانده حساب بانکی از لحاظ وجود یا عدم وجود پرونده به تفکیک سنوات 1395، 1396 و 1397

2. گزارش وضعیت رکوردهای گردش و مانده حساب بانکی به تفکیک مبلغ و سنوات 1395، 1396 و 1397ازطریقسامانه گزارشات متمرکز خدمات الکترونیک https://management.tax.gov.ir گزارشات کلی سامانه واحدیابی سیستماتک، فراهم شده است.

با توجه به اهمیت موضوع و ضرورت بررسی وضعیت مشتریان نظام بانکی خصوصا مشتریان دارای بالاترین میزان گردش حساب بانکی که به صورت بالقوه می­توانند منبع خوبی برای تأمین درآمدهای مالیاتی سازمان در سال آتی باشند، به صورت ویژه و مستمر فرآیندهای مرتبط با شناسایی و مطالبه و وصول مالیات آنها توسط سازمان رصد خواهد شد، لذا دستور فرمائید نسبت به بررسی موارد ذیل و انجام اقدامات مقتضی و اعلام نتایج حاصله در بازه زمانی ماهانه به این معاونت تسریع نمایند:

وضعیت فعالین اقتصادی فاقد پرونده در نظام مالیاتی با اولویت اشخاصی که گردش حساب­های بانکی آنها ببیش از 1000 میلیارد ریال( شناسایی، ثبت­نام، تشکیل پرونده، رسیدگی، مطالبه و وصول مالیات متعلقه حسب مورد)

وضعیت مودیان مالیاتی دارای پرونده از منظر :

· الصاق اطلاعات گردش حساب به پرونده مالیاتی(الصاق شده/ الصاق نشده)

· وضعیت صدور حکم رسیدگی پرونده( حکم صادر شده/ فاقد حکم رسیدگی)

· وضعیت برداشت اطلاعات برابر حکم رسیدگی(تعداد رکورد الصاقی/تعداد رکورد الصاق نشده)

· وضعیت تنظیم گزارش رسیدگی مالیاتی، صدور و ابلاغ اوراق تشخیص مالیات.

· وضعیت فرآیند قطعی سازی و وصول مالیات متعلقه